L’affacturage, également appelé factoring, peut être considéré comme un mode de financement pour les entreprises. Celui-ci se caractérise essentiellement par le fait de céder les factures d’un client à un tiers qu’on appelle «fournisseur d’affacturage» ou «financeur». Ce dernier va ensuite récupérer le montant total des factures auprès du client.
Dans cet article, nous vous proposons de découvrir les principaux avantages et les inconvénients de l’affacturage pour les entreprises.
Le factoring : définition et principe de fonctionnement.
Le factoring est un système proposant aux sociétés un service de financement de leurs créances commerciales.
Il s’agit d’un processus par lequel une entreprise vend ses créances à un tiers qu’on appelle «fournisseur d’affacturage». Ce dernier récupère auprès du client les montants de ces factures. Il va ensuite rembourser l’entreprise à une date ultérieure. Pour accélérer ce processus, certaines entreprises ce sont spécialisées dans l’affacturage en ligne, permettant une grande flexibilité ainsi que des paiements plus rapide.
Le principe est connu comme «factoring», «couverture de créances» ou «factoring commercial». Il a pour objectif de permettre aux entreprises de générer des fonds rapidement. Ces dernières peuvent ainsi financer d’autres projets ou rembourser leurs dettes plus rapidement.
Les avantages du factoring pour l’entreprise
L’affacturage présente des avantages non négligeables pour certaines entreprises.
- Une meilleure gestion de sa trésorerie
La gestion de la trésorerie est un aspect crucial dans la vie d’une entreprise qui doit pouvoir répondre à ses besoins en termes de liquidités. Le factoring permet de gérer la trésorerie en anticipant les chèques et en générant des liquidités.
- Une opportunité d’augmenter ses parts de marché
Le factoring permet aux entreprises d’accroître leur taux de croissance et leur part de marché en réduisant les coûts liés au recouvrement des créances. Cette solution permet notamment d’augmenter leur taux de collecte en diminuant les coûts de recouvrement (frais de traitement des créances, frais bancaires pour les crédits fournisseurs…) et en réduisant le cycle de remboursement.
- La possibilité d’augmenter ses marges et ses revenus
Le factoring permet d’augmenter les marges sur les ventes en réduisant les coûts liés au recouvrement des créances.
Le factoring permet également de générer de nouveaux revenus en augmentant la capacité d’autofinancement de l’entreprise et en augmentant sa trésorerie.
- Un bon moyen d’éliminer le risque d’impayés
Le factoring permet d’assurer le recouvrement des créances en s’engageant à acquitter le montant du chèque au porteur si le client ne le fait pas. Cette garantie a pour effet de garantir l’entreprise contre les impayés et de diminuer la charge de travail du service comptabilité.
- Une occasion de se concentrer sur le développement de son affaire
Comme évoqué précédemment, le factoring permet d’augmenter la trésorerie de l’entreprise et de réduire le coût de recouvrement des créances. Grâce à une amélioration de la trésorerie, l’entreprise peut se concentrer sur son développement, en investissant dans de nouveaux produits et services.
Les inconvénients du factoring
- Des contrats aux coûts trop élevés pour les TPE – PME
Le factoring est un service qui s’adresse aux clients ayant une bonne capacité d’autofinancement et une bonne crédibilité financière et représente des coûts de gestion élevés pour les TPE – PME.
Les banques ne proposent pas le factoring à tous les clients professionnels. Les TPE – PME doivent donc se tourner vers les sociétés de factoring. Mais ces sociétés sont plus coûteuses que les établissements bancaires.
- Une solution qui a son lot de contraintes
Les TPE – PME se rendent compte que le factoring est une solution très contraignante étant donné que le service les engage sur plusieurs mois ou années. De plus, les sociétés de factoring ont tendance à verrouiller la totalité du poste client.
- Un risque lié à la délégation d’une partie de la relation client
La relation client est un enjeu bien trop important pour de nombreuses sociétés qui ne souhaitent pas externaliser la relance de créances avec du factoring.
- Une solution limitée qui ne correspond pas à toutes les entreprises
Les dossiers de société limités à un ou deux clients principaux et les sociétés ayant des activités à l’étranger ne sont pas la cible du factoring.