Pour que votre entreprise réussisse, il est indispensable d’avoir une bonne gestion de la trésorerie. Elle permet notamment d’adopter les bonnes stratégies pour la pérennisation de vos activités commerciales et l’optimisation des flux financiers de votre entreprise. Découvrez ici des conseils pratiques pour résoudre un besoin de trésorerie de votre entreprise.
Comment comprendre les flux de trésorerie de votre entreprise ?
Le flux de trésorerie est un indicateur important pour votre entreprise. Il vous permet, en particulier, de connaître la situation financière de votre structure, vos besoins de trésorerie et les risques d’insolvabilité. Pour ces raisons, il est important de bien le comprendre.
Pour y arriver, il vous faut élaborer un tableau de flux de trésorerie solide. Ce dernier comprend généralement trois catégories de flux :
- les flux de trésorerie de l’activité,
- les flux de trésorerie d’investissement,
- les flux de trésorerie du financement.
Le flux de trésorerie de l’activité désigne toutes les opérations de l’entreprise qui ont une incidence sur la trésorerie. Elle permet surtout de mesurer la capacité financière de votre structure. Pour déterminer le flux de trésorerie de l’activité, il vous faut faire l’opération suivante : la capacité d’autofinancement (CAF) — Variation du besoin en fonds de roulement (BFR).
En revanche, les flux de trésorerie d’investissement désignent les flux liés à la vente (encaissement) et à l’achat d’actifs (décaissement). Pour déterminer les flux de trésorerie d’investissement, vous pouvez faire l’opération : acquisitions d’immobilisation + cessions. Les flux de trésorerie de financement concernent les flux de capitaux qui ont eu une modification sur les fonds propres de l’entreprise (les emprunts ou les dividendes par exemple).
Une fois cela fait, il vous faut calculer le flux de trésorerie de votre entreprise. Il existe deux méthodes de calcul : la méthode directe et celle indirecte. La première méthode repose sur les dépenses et les revenus ayant généré des mouvements sur les liquidités de l’entreprise. Si vous optez pour cette méthode, il vous faut faire l’addition de tous les encaissements liés à l’activité d’exploitation puis vous soustrayez toutes les dépenses d’exploitation. La méthode indirecte est souvent utilisée. À ce niveau, vous devez ajouter au bénéfice toutes les dépenses qui n’affectent pas les liquidités. Il s’agit des amortissements, de la constitution des provisions, des revenus non pécuniaires, etc.
Peu importe la méthode choisie, si le résultat trouvé est positif, cela prouve que votre entreprise est en bonne santé financière. Dans le cas contraire, votre entreprise risque de faire faillite.
L’affacturage comme solution à un besoin ponctuel de trésorerie
L’affacturage est une solution parfaite pour combler votre besoin de trésorerie. Il consiste à externaliser les tâches liées à la gestion des créances à un établissement de crédit spécialisé ou un affactureur.
Les avantages de l’affacturage
L’affacturage présente de nombreux avantages pour votre entreprise. En faisant appel à une société d’affacturage à cause d’un besoin de trésorerie, vous bénéficiez d’une protection optimale contre les impayés de certains clients. De plus, cette solution vous permet d’optimiser la trésorerie de votre entreprise en réduisant les délais de paiement. En plus de cela, l’affacturage vous permet de combler vos besoins en fonds de roulement ou besoin de trésorerie.
En dehors de ces avantages, en faisant appel à un affactureur, vous pouvez confier la gestion du recouvrement de votre structure. Vous gagnez ainsi un temps précieux que vous pouvez utiliser au profil d’autres tâches importantes de votre cœur de métier. Grâce aux services d’un affactureur, vous pouvez payer vos salariés, vos fournisseurs, les charges fixes, etc., à dates précises. Cela vous permet ainsi de maintenir une bonne productivité. En utilisant donc les services d’un factor dans la gestion de votre trésorerie, vous pouvez améliorer votre chiffre d’affaires de plus de 30 %.
Les différents types d’affacturage
Il existe différents types d’affacturage :
- l’affacturage classique,
- l’affacturage confidentiel,
- l’affacturage inversé,
- l’affacturage notifié non géré ou semi-confidentiel, etc.
Dans le cadre d’un affacturage classique, le factor prend en charge la gestion du poste client. Il devient ainsi le créancier de vos clients. Dans un contrat d’affacturage notifié non géré, vos clients sont informés du recours à un affactureur. Toutefois, il revient à votre entreprise de faire les relances auprès de vos clients. En plus de cela, votre structure recouvre les factures avant de payer au factor ses dus.
Par ailleurs, si vous optez pour l’affacturage confidentiel, les clients ne sont pas informés du recours à un factor. Dans ce cas, vous vous chargez de la gestion des postes clients et de recouvrer les créances avant de les envoyer à votre compagnie d’affacturage. En revanche, dans le cadre d’un contrat d’affacturage inversé, l’affactureur paie vos fournisseurs une fois qu’ils finissent leurs prestations. Ensuite, à l’échéance de la facture, vous vous chargerez de payer le factor.
Comment choisir la compagnie d’affacturage qui vous convient ?
La première chose à faire est d’identifier vos besoins en trésorerie. Une fois cela fait, privilégiez une société qui a une maîtrise parfaite de votre domaine d’activité. En plus de cela, il est important qu’elle propose dans le contrat d’affacturage une assurance-crédit.
En dehors de ces points, vous devez prendre en compte le nombre d’années d’expérience de la compagnie d’affacturage à choisir. N’oubliez pas aussi de tenir compte des coûts liés à la prestation de cette dernière. Pour vous faciliter la tâche, vous pouvez utiliser un comparateur en ligne. Vous avez par ailleurs la possibilité de recourir à un courtier en affacturage. Grâce à son expertise, il saura mieux vous conseiller un professionnel dont les offrent correspondent réellement à vos besoins.
Déterminez où vous dépensez trop d’argent
Pour optimiser la gestion de la trésorerie, il est important de déterminer les sorties d’argent de votre entreprise. Pour cette raison, vous pouvez utiliser un logiciel de gestion de trésorerie. Cet outil vous permettra de connaître en détail les sorties d’argent et les entrées de votre entreprise.
Pour bien maîtriser les sorties d’argent de votre entreprise et réduire considérablement les erreurs humaines, vous devez utiliser un logiciel de gestion de trésorerie qui s’adapte à votre activité et à la taille de votre entreprise. Idéalement, un logiciel de gestion de trésorerie doit posséder les fonctionnalités suivantes :
- un système d’alertes personnalisables,
- des outils pour établir un plan de trésorerie prévisionnel,
- une interface qui permet le traitement de façon automatique des données bancaires et la gestion les factures physiques,
- des fonctionnalités de travail collectif, etc.
En dehors de ces points, le logiciel doit disposer d’une interface simple et facile à utiliser. La plupart des outils de gestion de trésorerie s’utilisent en ligne. Pour cela, il vous faudra souscrire un abonnement. Vous pouvez prévoir ainsi prévoir en moyenne 50 euros par mois en fonction du logiciel choisi. Il est par ailleurs important de former un employé de confiance au pilotage de la trésorerie pour que le suivi des flux de la trésorerie soit effectué au quotidien.
Créez un budget pour votre trésorerie et respectez-le
Pour une gestion optimale de la trésorerie, il est nécessaire de créer un budget que vous devez respecter. Cela consiste notamment à faire la prévision des dépenses majeures que vous aurez à faire et des recettes à réaliser au cours d’une période donnée. Pour cela, il est important d’établir un plan de trésorerie. Il s’agit d’un tableau prévisionnel qui vous permet d’estimer les décaissements et les encaissements de votre entreprise sur plusieurs mois.
Le plan de trésorerie vous aide à bien comprendre la trésorerie de votre structure et à anticiper les périodes creuses. Toutefois, pour bien profiter de ce dernier, vous devez adopter les bonnes pratiques. Vous ne devez donc pas négliger les petites dépenses. Pour cette raison, vous pouvez affecter à la catégorie « Divers » de votre plan prévisionnel un budget de 3 à 5 % du chiffre d’affaires de votre structure. N’oubliez pas également de faire une mise à jour régulière de document. C’est très important pour avoir des données fiables qui tiennent compte des réalités de votre entreprise au quotidien. Enfin, intégrer à votre plan prévisionnel les risques de non-paiement de factures qui peuvent arriver. Ceci vous permettra d’avoir une estimation plus réaliste de votre trésorerie. Il est par ailleurs possible de faire appel à un contrôleur de gestion pour élaborer un bon budget.